DIP: Jak získat každý rok až 7 200 Kč díky daňové úlevě ze svých investic?
Od roku 2024 mohou čeští investoři využít nový nástroj pro budování finanční rezervy – dlouhodobý
investiční produkt (DIP). Jeho hlavní výhodou je možnost získat až 7 200 Kč ročně zpět na daních.
Co je DIP?
DIP neboli dlouhodobý investiční produkt je investiční účet se státní podporou. Jde o produkt, který vám umožňuje investovat do různých finančních nástrojů a současně čerpat daňové výhody. Funguje podobně jako penzijní produkty, ale s jedním zásadním rozdílem – sami si vybíráte, do čeho své peníze investujete.
Na rozdíl od klasických penzijních fondů, kde je nabídka fondů omezená a z pravidla nepříliš výnosná, DIP vám umožňuje vybírat mezi akciemi, ETF fondy, dluhopisy, podílovými fondy a dalšími nástroji. Vy sami si sestavujete své portfolio podle své strategie a tolerance k riziku.
DIP podporuje stát tím, že vám umožňuje odečíst až 48 000 Kč ročně ze základu daně. Při 15% sazbě daně z příjmů to znamená úsporu až 7 200 Kč ročně. A to je částka, která rozhodně stojí za pozornost.
Hlavní výhoda: daňový bonus až 7 200 Kč ročně
Představte si, že se rozhodnete pravidelně odkládat část svých příjmů stranou – konkrétně například 4 000 Kč měsíčně. Za rok to dělá rovných 48 000 Kč. Pokud tyto prostředky vkládáte do nástroje, který je určený ke spoření na důchod a zároveň podporovaný státem, získáváte možnost odečíst si celou tuto částku ze základu daně. Co to znamená v praxi?
Pokud patříte mezi většinu lidí, kteří mají 15% daň z příjmu, stát vám díky této slevě vrátí 7 200 Kč – tedy přesně 15 % z ročně vložených 48 000 Kč. A pokud máte vyšší příjmy a spadáte do vyšší (tzv. solidární) sazby 23 %, vaše daňová úspora bude ještě větší.
Tato sleva není jen jednorázovým bonusem. Při pravidelném spoření a dlouhém investičním horizontu hraje významnou roli i efekt takzvaného složeného výnosu. Jinými slovy – nejenže každý rok ušetříte na daních, ale tyto ušetřené peníze můžete znovu investovat a tím zvyšovat celkovou výkonnost vašeho portfolia. V reálných číslech to může znamenat, že daňové zvýhodnění vám dlouhodobě zvýší roční výnos z investic o 1 až 3 procentní body. A právě to je rozdíl, který může v horizontu 20–30 let znamenat stovky tisíc korun navíc.
Další výhody DIPu
Větší kontrola nad tím, kam peníze směřují
Na rozdíl od tradičních penzijních fondů si sami určujete, do čeho budete investovat. Můžete si zvolit akcie, ETF fondy, dluhopisy nebo třeba kombinaci více nástrojů. Nejste omezeni žádnou státem danou nabídkou – investujete přesně tak, jak to dává smysl vám.
Daňová úleva až 7 200 Kč ročně
Stát odměňuje ty, kteří myslí na budoucnost. Pokud splníte základní podmínky, můžete si od základu daně odečíst až 48 000 Kč ročně, což v běžné sazbě 15 % znamená úsporu 7 200 Kč. Tato částka se buď vrátí formou přeplatku, nebo vám o to méně vezme stát při zúčtování.
Plná dědičnost prostředků
Prostředky, které si v rámci tohoto účtu spoříte, jsou v plném rozsahu děditelné. To znamená, že vaše úspory nezmizí, pokud se vám něco stane – naopak se stanou součástí vašeho majetku a přejdou na vaše blízké.
Volnost a flexibilita
Změnit investiční strategii? Přesunout peníze jinam? Změnit poskytovatele služby? To vše je možné kdykoliv v průběhu spoření. Tento nástroj vám poskytuje vysokou míru svobody, kterou u klasických penzijních fondů často nenajdete.
Podpora odpovědného přístupu k financím
Díky daňové motivaci získává spoření na důchod nový rozměr. Nejde jen o investování jako takové, ale o dlouhodobý a promyšlený přístup k vlastní budoucnosti. Stát vás odměňuje za to, že si budujete rezervu – a dělá to formou, která dává smysl.
Podmínky pro čerpání daňové výhody
Možnost každoročně ušetřit až 7 200 Kč na daních je velmi zajímavá, ale aby ji bylo možné skutečně využít, je třeba dodržet několik jasně daných pravidel. Tato daňová výhoda totiž není automatická – stát ji nabízí výměnou za určitý závazek z vaší strany.
Základní podmínkou je, že musíte spořit minimálně deset let. Tento typ účtu je totiž určený výhradně pro dlouhodobé spoření, nikoliv pro krátkodobé investice, u kterých by bylo možné využít slevu a pak peníze okamžitě vybrat. Pokud byste z něj prostředky vybrali dříve než po deseti letech, ztrácíte nárok na všechny daňové úlevy, které jste během těchto let čerpali, a musíte je státu zpětně vrátit. Z tohoto důvodu je dobré hned na začátku vědět, že peníze, které na tento účet posíláte, budou skutečně „uloženy“ dlouhodobě.
Druhou podmínkou je věk – konkrétně to, že peníze můžete vybrat až po dosažení šedesáti let. I kdybyste desetiletý horizont spoření dodrželi, výběr dříve než v tomto věku by znovu znamenal ztrátu daňové výhody. Stát tím jasně říká: „Podpořím tě, pokud si tyto peníze necháš na stáří.“ V praxi to ale není nijak dramatické – pokud začnete spořit například ve třiceti, splníte obě podmínky současně a bez problémů.
A co se stane, pokud byste tyto podmínky nedodrželi? V takovém případě musíte daňové výhody, které jste si během let uplatnili, zpětně vrátit. To může být nepříjemné, a proto je důležité přistupovat ke spoření tímto způsobem opravdu jako k dlouhodobé finanční rezervě – ideálně určené na důchod nebo na jiný významný cíl v budoucnu.
Detailní informace najdete na stránkách MF ČR: Dlouhodobý investiční produkt a daňová podpora produktů spoření na stáří od 1. 1. 2024
Pro koho je DIP vhodný?
Pro každého, kdo si spoří nebo chce aktivně spořit na důchod, využít daňové výhody které zvyšují
výnosnost investice až o 3% p.a., a zároveň mít větší kontrolu nad svými investicemi než v klasickém
penzijním fondu.
Je také vhodný pro někoho kdo:
aktivně investuje nebo se o investice zajímá,
plánuje si zajistit finanční rezervu na důchod,
chce zefektivnit své investice a využít daňové výhody,
nechce být omezen výběrem klasických fondů v rámci penzijního spoření,
má dlouhodobý investiční horizont.
DIP je ideální pro osoby ve věku mezi 25 a 50 lety, které chtějí začít nebo už pravidelně investují, a hledají způsob, jak z toho mít ještě větší užitek.
DIP versus penzijní spoření
| Vlastnost | DIP | Penzijní připojištění (III. pilíř) |
|---|---|---|
| Volnost ve výběru investic | Ano | Omezená nabídka fondů |
| Daňová výhoda | Až 7 200 Kč ročně | Až 3 600 Kč ročně + státní příspěvek |
| Dědičnost | Plná | Omezená |
| Flexibilita | Vysoká | Nízká |
| Vhodné pro aktivní investory | Ano | Spíše pro pasivní spoření |
Oba nástroje lze kombinovat. Využít můžete i penzijní fond kvůli státnímu příspěvku a současně si část investic vést přes DIP kvůli vyšší daňové úspoře a volnosti ve výběru.
Proč začít co nejdříve?
Investování je maraton, ne sprint. Čas je váš nejlepší spojenec. Díky tzv. složenému úročení se výnosy časem kumulují, a čím dříve začnete, tím vyšší částku můžete ve stáří mít.
Příklad:
Pokud začnete investovat 4 000 Kč měsíčně ve věku 30 let, při průměrném ročním výnosu 6 %, za 30 let budete mít:
-
přibližně 3,2 milionu korun, pokud nevyužijete DIP,
-
přes 3,5 milionu korun, pokud každoročně získáte i daňový bonus 7 200 Kč.
Tento rozdíl může znamenat dovolenou každý rok navíc, vyšší důchod nebo jistotu, že si ve stáří zachováte svůj životní standard.
Časté otázky (FAQ)
Mohu vybrat peníze z DIPu dřív než v 60 letech?
Ano, ale přijdete o daňové výhody. V praxi to znamená, že budete muset úlevu vrátit. Proto je vhodné DIP používat pouze na dlouhodobé účely.
Mohu měnit investiční nástroje během trvání DIPu?
Ano. Máte plnou kontrolu – můžete měnit strategii, konkrétní produkty i poskytovatele.
Musím investovat pravidelně?
Ne. Můžete investovat měsíčně, kvartálně nebo i jednorázově. Hlavní je dodržet maximální limit 48 000 Kč ročně pro plnou daňovou úlevu.
Kolik mě stojí založení DIPu?
To záleží na poskytovateli. Většina firem nabízí DIP zdarma nebo za minimální poplatek. Důležité je sledovat poplatky za správu investic, nikoliv samotné vedení účtu.
Jak DIP zařadit do své investiční strategie?
DIP nemusí být jediným nástrojem. Může být součástí celkové investiční strategie:
-
30 % prostředků v klasickém investičním účtu pro flexibilní manipulaci s penězi,
-
40 % v DIPu kvůli daňové úlevě,
-
30 % v penzijním fondu kvůli státnímu příspěvku.
Taková kombinace vám dává stabilitu, flexibilitu i maximální využití výhod, které stát aktuálně nabízí.
Kde DIP založit?
DIP aktuálně nabízí více subjektů – od bank po investiční platformy. Doporučuje se vybírat podle:
-
výše poplatků,
-
možnosti online založení a správy,
-
přehlednosti platformy,
-
nabídky investičních nástrojů.
Mezi populární poskytovatele patří například Portu, Fondee, Amundi, Conseq nebo některé banky, které DIP teprve postupně zavádějí.
Shrnutí
DIP je novinka, která má potenciál změnit způsob, jakým Češi přistupují k dlouhodobému spoření. Kombinuje výhody klasického investování s motivací v podobě státní daňové podpory. Pokud plánujete spořit na důchod, DIP je jednou z nejzajímavějších možností, jak na tom vydělat ještě víc.
-
Výnosy z investic + 7 200 Kč ročně od státu.
-
Plná kontrola nad výběrem aktiv.
-
Dědičnost a flexibilita bez omezení.
-
Vhodné pro každého, kdo myslí na budoucnost.
Chcete začít?
Nečekejte, až se objeví „správný okamžik“. Čím dřív začnete, tím víc můžete získat. Založení DIPu je dnes otázkou několika minut. A vaše budoucí já vám za to poděkuje.
Zjistěte, jak DIP funguje v praxi, poraďte se s odborníkem nebo si rovnou otevřete svůj účet.
